ds.guitar 寫:不好意思! 問題有點混亂...
公司於2015年底開始有營運資金,直至2016/04/30為下一個年度之開始,我輸入結轉西元年2016後,系統會自動結轉所有2016/04/30前的所有資料(包括 [本期損益] 與 [前期損益])嗎?
謝謝您~
您好
看來您對會計年度結轉部份有點不太懂
我簡單的問您一個問題
假設如您所說的您是要在 2016/04/30 作為年度的開始
那試問您
1.如您 2016/04/30 前也有營收記錄那當您於年底時要向國稅局申報 2016 年度的營收時您是申報 2016/04/30 到 2016/12/31 還是 2016/01/01 到 2016/12/31 呢?
2.又若於二年後公司老闆在 2018/01 月份問您 2017 年的營業利益為何及 2016 年利益為何,您是要回答他 2018 年 04/30 還沒到,所以無法結算 2017 年的記錄,還是給他 2017 年的整年度記錄呢?
如果您向國稅局申報是以 2016/01/01 到 2016/12/31 作為申報記錄的話那您的年度的依去就是依 01/01 日開始
若 2018 年 01 月 您老闆問您 2017 的年度損益金額而您給他的是 2017/01/01 到 2017/12/31 的話(不是回答他 2018 年 04/30 還沒到,所以無法結算 2017 年的記錄)
那您的計算年度就是從 01/01 開始非 05/01 開始
若您是以上狀況的話再來就是說明 [年度結轉] 動作
所謂的 [年度結轉] 就是把您的 [結轉年度] 當年度的所手 [收入] 與 [支出] 餘額全部轉記成 [本期損益] 科目
當您執行此動作時系統會幫您自動產生一筆傳票(您看不到而以,該筆傳票在結轉年度的最後一張傳票日期之後)並將 [收入] 與 [支出] 餘額進行結清(轉到 [本期損益] 科目中)
並於 [結轉年度] 的下一個營業日(如結轉 2016 的話就是產生一筆 2017/01/01 的傳票) 產生一張 [本期損益] 轉到 [前期損益] 的傳票(您也看不到而以)
此結轉動作的目的就是要把 [收入] 與 [支出] 結清避免查詢時累計了以前的記錄(因去年歸去年,今年歸今年)
而依您的狀況來說基本上您不需作結轉動作(因年底還沒到)
若您要查 2016/01/01 到 2016/04/30 的損益的話直接查看損益表即可
不需作結轉動作