由 ben » 2019年 4月 16日, 05:55
以下 “支出淨額, 收入淨額, 收支餘額”名詞 是取自帳務小管家之 年度收支淨值統計表
支出淨額 = (a) 資產項目下到 支出的帳務資料來源加總 + (b) 負債到支出的帳務資料來源加總 + (c) 資產項目下到負債的資料來源加總。所以 (c) 就是繳信用卡/房貸,(c) 的特性就是延後付款,但是 (b)(c) 對收支餘額卻有重複計算的影響,所以帳務小館家在年度收支淨值統計表很貼心的設有勾選當以負債類作為支出來源時不列入統計的選項 (所以如果”支出”不考慮信用卡繳款但是計算當月刷卡支出時, 這時的”支出”就是帳務小管家首頁左側的”支出”)
信用卡現金回饋特殊,它並沒有進入資產. 如果依照您的說法紀錄 信用卡現金回饋到資產 然後 資產到負債 (c) (因為先前已經紀錄 負債到支出(b)) 一旦在年度收支淨值統計表勾選 "統計業外收入與支出" 但保留以負債類為來源的支出時,就會發現”收支餘額”多出一筆負的 (c)。如果您願意,只要用全新檔案,用一筆帳 信用卡支出80元吃飯,信用卡現金回饋80元,試試看就知道了
其實帳務小管家設計的非常詳細,可以把原始資料有效且正確的紀錄,支出淨額與收支餘額的程式定義完全正確, 我所提的報表有誤,指的是帳務小管家首頁左側收入的定義 ((業外)收入 = (業外)收入項下各子項目總和) 與帳務小管家之 年度收支淨值統計表 中 收入淨額的定義 (收入淨額 = 收入到資產的總和) 不同, 如果您耐心的看完也做過測試,認同上面的說法,只要小小修正,也就是說,收入淨額除了(業外)收入到資產外,還要加上(業外)收入到負債,如此當勾選統計業外收入與支出時首頁的收入加上業外收入就會和年度收支淨值統計表的收入淨額一致了, 而且按照金錢流向紀錄即可。